Re: Paragon a datum plnění
já teda nevím, ale zdanitelné plnění je snad jedno. a to je
to , co je na dokladu uvedeno v kolonce DZP. navíc při přechodu
měsíce ZP 31. a vydáte 2., takže dáte do jiného měsíce než
protistrana ?? eventuelně napiště §, dle kterého se pokladní
doklady takto dělají a odky
Re: Paragon a datum plnění
Nechci nic zpochybňovat, to ne, ale DPH si mohu uplatnit přeci kdykoli, pokud dostanu paragon s UZP leden, zam-ec donese v březnu, tak to DPH dám do ledna asi těžko.... Nebudu podávat dodatečné přiznání k DPH, ale uplatním až v tom březnu...
Nejsem protřelá účetní a stále se učím... :o)
Re: Paragon a datum plnění
ve své podstatě máte pravdu, ale zákon nemá v žádném odstavci
posunutí data ZP u pokladních dokladů ke dni vyplacení.
my v účetnictví dodržujeme ZP z dokladu, mám sestavy třeba
v prosinci z března, kde mám "staré" paragony proplacené v tom
prosinci a dány na odpočet v prosinci. ale mám přehled ze kdy
paragon je. navíc vloni se ještě staré nesměly dávat do 3 let od
data ZP, ale podávala se za starý rok dodatečná, takže pokud
jste proplatili v lednu paragon z prosince, muselo se podat dodatečné daňové přiznání za prosinec a nesplavit to ke dni proplacení v daňovém přiznání za leden. a pokud jste dali do ledna,
podle mě bylo špatně. stejně tak letos kdo krátí koeficientem
musí na stará zdanitelná plnění podávat dodatečné, tedy na paragony z roku 2009 podat dodatečné a ne zahrnout ke dni
proplacení třeba do března. Proto si myslím, že je lepší držet
se zdanitelného plnění na dokladu od dodavatele.
Re: Paragon a datum plnění
Jak jsem psala, hádat se nebudu - na to mám příliš málo zkušeností... Možná jsem špatně porozumněla Váší odpovědi... Ale já myslím, že pokud mi v lednu tohoto roku donesli paragon k proplacení z prosince 2009, uplatnit DPH v lednu 2010 nebyl problém... Pouze časově rozlišit. Já tento případ zrovna měla....
Re: Paragon a datum plnění
Do pokladny patří dnem vyplacení. Do záznamky pro dph dle data uskutečnění. Pokud SW neumí "dvě období", tak si DPH uplatníte o měsíc později. V tom problém nevidím.Horší je , když nesedí pokladna, jen proto, že se někdo snaží dodržovat úplně zbytečně DPH dle paragonu.
Re: Paragon a datum plnění
Kdo má plnění na ř. 50 a počítá krátící koeficient. musí i na
paragony se zdanitelným plněním roku 2009 podávat dodatečná
daňová přiznání na vratku DPH.
tak se to muselo dělat i v předešlých letech při přechodu roku, až letos
je zase povoleno uplatnit do 3 le od DUZP.
Re: Paragon a datum plnění
>>>>>>>>Začínám a prosím o radu. Mám před sebou paragon,
>>>>>>>>datum
>>>>>>>>plnění 16.2., ale do pokladny mi to přinesl až 17.2.,
>>>>>>>>datum výdaje mám 17.2. a plnění se musím řídit datum
>>>>>>>>usk. tj. 16.2. nebo můžu dát 17.2.?
>
>
>Tak a teď mám pěkně zamotanou hlavu...
>Já sice mám koeficient, ale paragony se tohoto kof.
>nikdy netýkaly.
S koeficientem se musíte "vracet" do roku i u paragonu.Já pokladnu opravdu zavírám 31.12. a protože máme také koeficient, tak dokud to lze účtuji přes interňáče 501/333a 343/333, proplacení v novém roce 333/211. V dotazu se řešilo spíše běžné účetní období, ne konec roku.
Re: Paragon a datum plnění
Ano to je pravda, k problematice konce roku jsme se dostali až se mnou :o)
Já jsem účtovala v roce 2009 501/333
a v roce 2010
333/211 a 343/211.
Můj DP k tomu neměl žádné námitky. ještě se chci zeptat - opravdu se musí DPH uplatnit v roce 2009, když máme kr. koeficient (1), ale tohoto paragonu se ten koef. rozhodně netýkal?
Re: Paragon a datum plnění
Správně to tak neni, jak z hlediska účetního, tak zákona o DPH. Váš závazek z roku(333- čím dokládate v inventuře ?) 2009 by měl být vyšší o DPH, to ke konci roku prostě zaměstnanci dlužíte.
Moje správkyně tvrdí (také máme koef.1 a nekrátíme), že, když má koeficient v této výši, tak nemám podávat dodatečné, že je zbytečně zatěžuji. Já ho podávám, kde je pravda nevím.
Re: Paragon a datum plnění
Omlouvám se, teď koukám co jsem tam napsala...
Mám 2 firmy a trochu jsem se do toho zapletla, takže tam, kde mám koef. jsem uplatnila DPH správně a účtovala 501/333 a 343/333 v roce 2010 vyplatila 333/211.
Druhá firma je bez koef., takže bez problému.
Díky za Vaši svatou trpělivost :o)
Re: Paragon a datum plnění
Přidám se taky. Pokladní doklad např. z 2. února,zdaň.plnění dávám vždy jak je na účtence, i když byl vyplacen 18.února. Ale únorový doklad,vyplacen v březnu-na dokladu dopíši zďaň. plnění-den vyplacení např. 10.3.,protože počítač to jinak nesebere.Toto se mi stává u prac.,kteří to platí ze svého,neberou si zálohy.
Re: Paragon a datum plnění
************************************************
Že má někdo špatného daň. poradce tose stává (viz výše)
ale vy máte špatný program to se mě nechce věřit.
Uskutečnění zd. plnění nastává dle §21 ZDPH dnem úplaty a ne provedením platby zaměstnanci který úplatu provedl.
úhrady zaměstnanci
Re: Paragon a datum plnění
>>>>>>>>>Můj daňový poradce mi tvrdí, že datum UZP, je den
>>>>>>>>>vydání peněz z pokladny, takže já bych dala 17.2. -
>>>>>>>>>týká
>>>>>>>>>se dokladů hrazených hotovosti.
>>>>>>>>>
>>>>>>>>>Tak kde je tedy pravda?
>>>>>>>>
>>>>>>>>já teda nevím, ale zdanitelné plnění je snad jedno. a
>>>>>>>>to je
>>>>>>>>to , co je na dokladu uvedeno v kolonce DZP. navíc
>>>>>>>>při
>>>>>>>>přechodu
>>>>>>>>měsíce ZP 31. a vydáte 2., takže dáte do jiného
>>>>>>>>měsíce
>>>>>>>>než
>>>>>>>>protistrana ?? eventuelně napiště §, dle kterého se
>>>>>>>>pokladní
>>>>>>>>doklady takto dělají a odky
>>>>>>>Do pokladny patří dnem vyplacení. Do záznamky pro dph
>>>>>>>dle data uskutečnění. Pokud SW neumí "dvě období",
>>>>>>>tak
>>>>>>>si DPH uplatníte o měsíc později. V tom problém
>>>>>>>nevidím.Horší je , když nesedí pokladna, jen proto,
>>>>>>>že
>>>>>>>se
>>>>>>>někdo snaží dodržovat úplně zbytečně DPH dle
>>>>>>>paragonu.
>>>>>>
>>>>>>
>>>>
>>>Přidám se taky. Pokladní doklad např. z 2.
>>>února,zdaň.plnění dávám vždy jak je na účtence, i
>>>když
>>>byl
>>>vyplacen 18.února. Ale únorový doklad,vyplacen v
>>>březnu-na
>>>dokladu dopíši zďaň. plnění-den vyplacení např.
>>>10.3.,protože počítač to jinak nesebere.Toto se mi
>>>stává u
>>>prac.,kteří to platí ze svého,neberou si zálohy.
>>************************************************
>>Že má někdo špatného daň. poradce tose stává (viz
>>výše)
>>ale vy máte špatný program to se mě nechce věřit.
>>Uskutečnění zd. plnění nastává dle §21 ZDPH dnem
>>úplaty a ne provedením platby zaměstnanci který
>>úplatu
>>provedl.
>>úhrady zaměstnanci
>
>Není tam o DPH na výstupu?
*******************************
Jo to jóóó, tam se "přiděluje" uzp, na vstupu se jenom eviduje.
Nebo že by to bylo naopak? Kolikapátýho je dnes?
Re: Paragon a datum plnění
Myslím, že horší je, když někdo mylně informuje o povinnosti uplatnit
dph z paragonu nikoliv k datu ZP, ale posune k datu proplacení(kvůli
pokladně)
a tím odsune povinnost ze zákona- podání dpdatečného daňového přiznání.
(v minulých letech přechod roku a při krácení koeficientem)
jak tedy účtovat ?
Nevím o žádné povinosti (je jen možnost uplatnění dle §73). Vaše znalosti zákona o DPH jsou skutečně úžasné. Chtělo by to však přidat i něco málo z účetnictví. Skutečne jsem z Vašich reakcí nepochopila, jak konkrétně by jste zaúčtovala paragon proplacený dnes z DUZP 15.1.2010 . Budu vděčná za poučení
Nemotejte sem konec roku, to je samoydřejmě něco jiného. Zde, dle dotazu se řešilo běžné účetní období
Re: jak tedy účtovat ?
Pan Vladimír jen podle mého názoru správně řekl, že zdanitelné
plnění je jak u faktur , tak i u paragonů jen jedno. to co je
na dokladu od dodavatele,kdy bylo jemu zaplaceno(den prodeje). Datum zdanitelného plnění se nedá "samozměnit" a posunout na ten den, kdy bylo proplaceno zaměstnanci.
ale to je myslím všem jasné.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
17. 3. 2010 8:30
Začínám a prosím o radu. Mám před sebou paragon, datum plnění 16.2., ale do pokladny mi to přinesl až 17.2., datum výdaje mám 17.2. a plnění se musím řídit datum usk. tj. 16.2. nebo můžu dát 17.2.?