Hlavní navigace

záloha neplátce DPH, doplatek plátce DPH

  • (neregistrovaný) 185.15.108.---

    21. 11. 2018 14:59

    Dobrý den,
    prosím, provozuji malý penzion.
    V říjnu a listopadu 2018 přijímám zálohy na ubytování ve výši 50 %, ubytování proběhne v prosinci 2018 a následně v průběhu roku 2019, kdy již plátcem DPH budu. Plátcem jsem se stala od 1. 12. 2018.
    Jak s konečnou fakturou?
    Vystavím fakturu jen na zbývajících 50% doplatku vč. DPH protože v té době kdy proběhne ubytování již plátcem DPH budu a nebo vystavím fakturu na celou částku vč. DPH a odečtu tu zaplacenou zálohu bez DPH tudíž vlastně zaplatím DPH i ze zálohy.
    Jak je to prosím správně?
    Moc děkuji
    Monika

    • 21. 11. 2018 16:43

      Emil2 (neregistrovaný) 90.178.3.---

      Re: záloha neplátce DPH, doplatek plátce
      Nebo je správně. Vystavíte účet za ubytování, t.j. za celou poskytnutou službu, tak jako vždy. Jestli v ceníku za ubytování máte cenu s daní pak částka obsahuje i daň, pokud ne, tak je to základ daně a k němu připočtete daň a pak odpočtete zálohu a to Vám doplatí.