Re: Krácení DPH ? prosím o radu
Kvůli uplatnění nižšího nároku na odpočet výzvu nedostanete. Kontroluje se, zda jste neuplatnila víc, než dodavatel odvedl
Re: Krácení DPH ? prosím o radu
Děkuji za odkaz,
právě je tam dotaz stejný jako mám já a tady je odpověd
Do kontrolního hlášení uvedete hodnotu odpočtu (tj. související základ daně a daň – dle sazby) v částečné (poměrné) výši.
Pokud vyplňujete oddíl B.2. kontrolního hlášení, ve sloupci „Použit poměr“ uvedete v daném případě „ANO“.
Takže bych měla taky uvést - POMĚR " ANO " ?
Re: Krácení DPH ? prosím o radu
Uvedla bych do daného řádku jen tu část plnění z faktury, u které bude proveden odpočet DPH + poměr "ANO"
Řekla bych, že uvést poměr se vztahuje k dokladu, ne k jednotlivým dodávkám, uvedeným v daňovém dokladu.
Podle toho, že bude uveden v KH poměr "ANO", by pak měl CML poznat, že částka uvedeného odpočtu se nebude shodovat s částkou, kterou uvede dodavatel.
Re: Krácení DPH ? prosím o radu
Dobrý den,
u faktur, kde si uplatňujeme DPH jen z některých položek, dávám po celou dobu poměr NE, a nikdy kvůli tomu výzva nepřišla. Poměr ANO bych použila v případě např. faktury za služební automobil, který bude používán pro soukromé i služební účely a DPH budu uplatňovat jen ze základu, který připadá na to služební používání.
Dívala jsem se na ten odkaz od allli, a přijde mi, že Váš případ je podobný jako:
Dotaz 3 – poměrný nárok na odpočet daně
(zveřejněn 11. srpna 2015)
Na obdrženém daňovém dokladu máme dvě uvedená plnění. Jedno za ubytovací služby spojené s ekonomickou činností plátce a druhé soukromé využití tenisového kurtu (kde není nárok na odpočet daně). Jedná se v této souvislosti o poměrný nárok na odpočet ve smyslu sloupce č. 11 oddílu B.2. kontrolního hlášení?
Odpověď 3
(zveřejněna 11. srpna 2015)
Nejedná, z daňového dokladu uvedete pouze skutečně uplatňovaný nárok na odpočet z ubytovacích služeb a v kolonce „Použit poměr“ zadáte „NE“.
Re: Krácení DPH ? prosím o radu
>>>>>Ale vždyt část faktury je pro ekonomickou činnost a
>>>>>část ne.
>>>>>
>>>>>kus trubky se nakoupilo jako materiál do firmy
>>>>>druhý kus trubky si koupil pan majitel pro sebe.
>>>>>
>>>>>tak vždyt je to stejný případ.
>>>>
>>>>Podle mě to stejný případ není. Poměr by se uplatnil
>>>>v případě, že by jednu trubku používal např. ze 60 %
>>>>pro firmu a ze 40 % pro sebe. Ale možná to celé
>>>>špatně
>>>>chápu.
>>>Udělala bych to stejně jako tečka i vy tedy poměr
>>>Ano.
>>
>>Dobrý den,
>>u faktur, kde si uplatňujeme DPH jen z některých
>>položek, dávám po celou dobu poměr NE, a nikdy kvůli
>>tomu
Moc děkuji za vysvětlení, uděla bych chybu. Přeji krásný den.
>>výzva nepřišla. Poměr ANO bych použila v případě
>>např.
>>faktury za služební automobil, který bude používán
>>pro
>>soukromé i služební účely a DPH budu uplatňovat jen
>>ze
>>základu, který připadá na to služební používání.
>
>Když tak nad tím přemýšlím, tak je logické. Z hlediska
>odpočtu DPH určitě. Brala jsem to z pohledu dokladů
>KH, namísto z pohledu DPH. Takže musím konstatovat, že
>moje včerejší odpověď z 9:55 nebyla správná. Omlouvám
>se.
>
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
16. 5. 2017 8:43
Dobré ráno.
dělám to poprvé, prosím o radu.
přijala jsem fakturu od plátce DPH.
celková cena faktury je 17000,-
jedna položka z této faktury na částku 11000,- je materiál.
druhá požka na částku 6000,- bude osobní spotřeba ( včetně DPH) pro majitele ( fyzická osoba)
v kontrolním hlášení bude uvedena pouze ta částka 11000,-? a zaškrknuto - POužitý poměr?
v přiznání DPH bude taky jen ta částka 11000,- nebo uvést celou částku a pak krácení?